點擊這里給金令牌獵頭顧問發消息
 金令牌首頁 金令牌獵頭 十佳職業經理人評選 最佳雇主評選 加入俱樂部 《職業經理人周刊》 會員區   薪酬調查報告登錄 簡體 
Rss訂閱
《職業經理人周刊》 獵頭公司
職業經理人俱樂部首頁 >> 經理人資訊 >> 資產經營 >> 今日視點 >> 正文

巴塞爾協議Ⅲ改革的影響分析及應對建議


  《職業經理人周刊》   獵頭班長v微博   微信:AirPnP   2019/12/19
獵頭職位搜索
獵頭|自助獵頭
兼職|推薦人才

巴塞爾銀行監管委員會(以下簡稱“巴塞爾委員會”)于2017年12月發布了《巴塞爾協議Ⅲ:后危機時代監管改革最終版》(以下簡稱“巴Ⅲ”),標志著2008年金融危機爆發以來,歷時近十年的國際銀行監管架構改革進程最終告一段落。

中國方面,銀保監會目前已經啟動對《商業銀行資本管理辦法(試行)》的全面修訂,并初步計劃于2022年與巴塞爾委員會要求的時間表同步實施。

著名獵頭機構推薦金領職位
金令牌搜索企業 職位 經理人 專訪 社區 會員
PRE-IPO環保科技公司CFO(財務總監)60-100萬北京
香港國際對沖基金、PE-投資分析員(法律、財務)70萬+香港 北京
中型國內財險公司-總精算師 200-240萬北京 深圳
地產金融控股集團--金融資本中心總經理(副總裁級)300-600萬北京 上海
混合所有制財產保險公司-精算部負責人100-150萬北京
大型集團-深圳前海融資租賃業務副總裁 150-200萬深圳 上海
行業領先PE/VC并購基金--副總經理120-150萬北京 山東
體育資產基金管理公司-投融資總監/副總經理50-70萬北京 河北

巴Ⅲ最終版框架針對金融危機后原巴塞爾協議Ⅱ暴露出的計量方法過于復雜、計量結果不可比、模型方法容易低估風險等諸多問題,對風險加權資產計量監管框架進行了全面修正,力圖實現計量方案的風險敏感性、簡單性和可比性。

針對上述問題,普華永道日前發布了《夯實基礎,厚積薄發:巴塞爾協議Ⅲ改革的影響分析及應對建議》專題報告,建議中國商業銀行應以此為契機,立即著手開始完善數據治理體系,盡早開展定量測算(QIS)和影響評估,并根據評估結果對業務模式、管理機制及發展戰略進行及時調整。

巴Ⅲ對中國銀行業的主要影響

信用風險

巴Ⅲ在信用風險標準法方面的改革影響最為顯著,主要包括細化資產類別、調整部分敞口權重以及調整表外項目信用轉換系數三個方面。

新標準法下,對中國金融機構的影響分析如下:

風險暴露

平均風險權重

原因

銀行

有所提高

在不依賴外部評級的方法下,三個月以上風險暴露權重由25%上升至45%以上

公司

有所下降

部分債項劃分至中小企業風險暴露,權重由100%下降至85%

零售

影響不大

房地產抵押

有所下降

國內房地產抵押的準入抵質押率一般在70%及以下,因此對應的權重會低于原有水平

土地開發及房地產建設

有所提高

國內房地產開發類貸款會有部分不能滿足標準權重的要求,權重會由原有的100%上升至150%

表外項目

有所提高

主要由于可撤銷的貸款承諾CCF由0%上升至10%及不可撤銷的貸款承諾信用轉換系數(CCF)統一調整為40%導致

總體而言,各家銀行采用新標準法后風險加權資產(RWA)的變動,需要綜合考量銀行敞口、土地開發及房地產建設(ADC)敞口及表外項目帶來的風險加權資產上升與公司敞口、房地產抵押貸敞口風險加權資產下降的效用后確定。目前主要銀行的測算結果普遍反映風險加權資產較原有水平略有上升。

內部評級法方面,其改革主要包括限制評級使用范圍、細化風險參數估計要求、設定底線要求三個方面。對中國金融機構的影響主要在于違約概率(PD)底線上升導致金融機構暴露風險加權資產上升,以及初級內部評級法下違約損失率(LGD)水平下降導致公司風險暴露風險加權資產下降兩個部分,總體影響存在相互抵消。

除信用風險標準法和內部評級法的改革之外,巴Ⅲ對交易對手信用風險、資產證券化風險、衍生品保證金要求、合格中央交易對手、信用風險估值調整(CVA)等也有一系列的規定,銀行亦應予以關注。

市場風險

市場風險是巴Ⅲ改革中變化最大的領域,對賬戶劃分、標準法方案、內部模型法方案等內容均進行了全面優化,其要點包括:

1

改進賬戶劃分邊界

進一步明確銀行賬戶和交易賬戶的邊界:賬戶間的劃分要求更為嚴格客觀;

提升交易賬戶和銀行賬戶資本計提方法的兼容性:降低通過賬戶轉移實現監管套利的可能性;

對交易賬戶和銀行賬戶之間的工具劃轉加以限制,完善其他類別內部風險轉移的資本要求。

2

標準法修訂

調整原有基于市場頭寸/名義本金為基礎的方式,改用以風險因子敏感性為基礎的計量方式,提高RWA結果的風險敏感度;

在原有利率、匯率、商品和股票風險基礎上,新增信用利差風險;

調整特定風險類型的違約風險資本要求(DRC)計量規則,降低銀行賬戶與交易賬戶在對待類似敞口時的差異性;

新增剩余風險附加(RRAO)要求。

3

內部模型法修訂

采用預期缺口(ES)模型替代風險價值(VaR)模型,提高對低頻高損事件的關注;

將內部模型的審批對象細化到每個交易臺;

用違約風險資本要求(DRC)替代原有新增風險資本(IRC),提高計量結果與標準法的可比性;

引入壓力資本附加,覆蓋不可建模風險因子的資本計提;

引入流動性調整要求,考慮流動性風險對市場風險的影響;

新增日常損益歸因要求及損益歸因處罰措施。

操作風險

操作風險方面,巴塞爾委員會由原有的基本指標法、標準法和高級計量法三種方式簡化調整為唯一的新標準法,其操作風險加權資產主要受到銀行業務規模和管理水平(操作風險損失情況)的影響。從國內情況來看,業務規模的影響對于大型銀行而言可能導致操作風險加權資產略有上升,對于規模小的銀行,風險加權資產將略有下降。但是,內部損失乘數的影響存在較大的不確定性。因此,操作風險加權資產的整體影響目前難以估算。

其他

除傳統的第一支柱三大風險之外,巴Ⅲ對于資本底線、杠桿率、流動性風險、銀行賬戶利率風險、壓力測試、信息披露等諸多方面,均出臺了新的指引。除已經發布實施的《商業銀行流動性風險管理辦法》、《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》、《商業銀行大額風險暴露管理辦法》和《衍生工具交易對手違約風險暴露計量方法》等專門辦法外,其余巴Ⅲ改革的內容,預計將在《商業銀行資本管理辦法(試行)》的全面修訂中予以綜合考慮。

中國商業銀行的應對建議

總體來說,巴Ⅲ對各個風險的風險管理、資本計量和信息披露均提出了更高的要求。考慮到目前距離2022年的預計合規時間點剩余不足兩年半時間,建議我國商業銀行未雨綢繆,立即著手開始完善數據治理體系,盡早開展定量測算(QIS)和影響評估,并根據評估結果對業務模式、管理機制及發展戰略進行及時調整。

1.梳理數據,夯實基礎

伴隨各行業務品種逐漸增多,業務系統不斷調整,以及新金融工具會計準則實施對減值計量體系帶來根本變革等諸多因素影響,銀行原有風險加權資產計量系統在數據的完整性、準確性、計量過程的自動化以及精細化程度方面日益顯現出諸多問題。

與此同時,巴Ⅲ對各類風險的管理和資本計量均提出了更為精細化的要求,對風險信息披露做出了更為詳盡的規定,就數據治理和基礎設施建設、風險數據歸集能力、風險報告也出臺了專門指引。

建議我國商業銀行借此巴Ⅲ改革契機,統籌考慮新的監管合規和內部管理提升兩方面需求,建立自上而下、協調一致的數據治理體系,改造或新建風險加權資產計量系統,盡早著手對前端業務系統進行調整,以提高數據來源的穩定性和準確性,提升數據加工的自動化程度,為巴Ⅲ體系的實施夯實基礎。

2.評估影響,把握先機

巴Ⅲ最終方案對各商業銀行資本充足水平的影響會因各銀行業務規模、業務結構、管理模式不同而產生顯著差異。建議我國商業銀行盡早組織開展精細化的定量測算(QIS)工作,全面深入分析巴Ⅲ各項規則對自身帶來的潛在影響,提前做好工作規劃,及時啟動合規實施工作。同時,針對巴Ⅲ規則未予明確或較難落地的方面,及時與中國監管部門進行溝通反饋,提出合理化建議。

3.提升管理,加快轉型

巴Ⅲ在三大支柱各個方面均提出了一系列管理要求,銀行需要扎實做好風險管理工作,全面提高風險管理水平,切實做到監管合規與管理提升內外兼修。同時,巴Ⅲ更為嚴格的資本充足性要求將迫使銀行轉變業務模式,調整資產結構,優化資源配置,減少資本占用。零售業務一直以來的資本節約效應在巴Ⅲ下更為顯著。銀行應充分利用數字化技術,加快零售轉型,提升運營效率,在提高盈利水平和資本效率的同時,更好的服務于實體經濟。

想要進一步了解巴III監管改革對中國銀行業的影響和應對建議,歡迎掃描下方的二維碼,獲取并閱讀專題報告全文。

(來源:普華永道)


我們尊重原創者版權,除非我們確實無法確認作者以外,我們都會注明作者和來源。在此向原創者表示感謝。本網轉載文章完全是為了內部學習、研究之非商業目的,若是涉及版權等問題,煩請聯系 [email protected] 或致電 010-85885475 刪除,謝謝!

發表評論:
主題:
內容:
匿名發表 驗證碼: 登錄名: 密碼:   個人 企業
發帖須知:
一、請遵守中華人民共和國有關法律法規、《全國人大常委會關于維護互聯網安全的決定》《互聯網新聞信息服務管理規定》
二、請注意語言文明,尊重網絡道德,并承擔一切因您的行為而直接或間接引起的法律責任。
三、管理員有權保留或刪除其管轄留言中的任意內容。
四、您在本站發表的言論,本站有權在網站內轉載或引用。
五、發表本評論即表明您已經閱讀并接受上述條款。
金令牌獵頭
企業找獵頭   職業經理人找獵頭
CFO相關資訊
更多>> 
CFO焦點企業對話
更多>> 
CFO相關獵頭職位
更多>> 
十大獵頭公司推薦金領職位
關于我們 | 招聘獵頭 | 獵頭 | 自助獵頭 | 懸賞招聘 | 十佳職業經理人評選 | 年度最佳雇主評選 | 會員登錄 | 企業 | 職位 | 設為主頁
聯系我們 | 法律聲明 | 搜索 | 獵頭招聘 | 獵頭公司 | 《職業經理人周刊》 | 職業經理人俱樂部 | 沙龍活動 | 資訊 | 刊例 | 收藏本站
Copyright® 版權所有  獵頭服務 微信:AirPnP   TEL:010-85885475   E-MAIL:club@execunet.cn
點擊這里給金令牌獵頭顧問發消息 獵頭顧問
热血传奇 万宇
什么是股票融资贷款 什么股票配资 先锋股票指数基金 三板股票行情查询 股票行情分析方法 佛山股票配资 投资理财公司 南京期货配资网 股票配资广告 创业板股票涨跌幅 鸿E配资 产业基金配资比例 红牛策略配资 期货配资公司 诚信点配配资 金猎人配资